近年来，随着国际贸易中赊销结算方式的应收账款规模持续上升，越来越多的企业特别是中小企业承受的贸易风险和资金压力也在加大，这为商业保理企业带来巨大发展机遇。业内人士预计，未来3-5年，商业保理业务有望在绝大多数省市开展，商业保理公司数量将达到300-500家，年保理营业额将超过5000亿元。尽管商业保理业务被普遍看好，但省内率先开业的部分商业保理公司却也面临中小企业认知度不高、企业应收账款不规范等问题，可谓挑战和机遇共存。

　　□本报记者潘颖颖

　　A省内：杭甬温率先起步发展

　　保理是基于企业交易过程中订立的货物销售或服务合同所产生的应收账款，由商业银行或商业保理公司提供的贸易融资、销售账务管理、应收账款催收、信用风险控制与坏账担保等服务功能的综合性信用服务。

　　为什么选择涉水商业保理业务？温州市联豪商业保理有限公司总经理赵西峰说，看好潜在的商业前景。在国际贸易或者国内贸易中，赊销已经成为一种主流交易方式，80%以上企业都赊账经营。“在买方市场的国际贸易环境下，付款期限越长将越有竞争力，可对卖方企业来说，回款期限越长意味着收汇风险也越大。在目前全球经济紧缩形势下，买家往往要求赊销，中小企业因流动资金紧张而无法接单，从而流失订单，失去有利的贸易机会。商业保理正是撬动资本进入实体经济的新杠杆，国家政策对此也是逐步放开的，越早进入越有利。”

　　目前，浙江省内的商业保理公司共4家。一家是位于杭州的浙江浙商商业保理有限公司，一家是位于宁波的浙江大道保理有限公司，还有两家是温州金改以来成立的温州市联豪商业保理公司和温州市中融商业保理有限公司。

　　近年来对于商业保理业，国家政策的支持力度在不断加大，商务部的试点工作也在逐步放开。2012年6月，同意在天津滨海新区、上海浦东新区开展商业保理试点；9月，批准重庆、苏州两个城市作为商业保理第二批试点；12月，同意港澳投资者在广州、深圳两市试点设立商业保理企业；此后，陆续有北京、浙江、河南、辽宁等地区的企业被批准开展商业保理试点。中国服务贸易协会商业保理专委会数据显示，截止2013年12月底，全国商业保理公司数量已达到284家，较2012年底增长了4.5倍；全部企业注册资本金总量超过293亿元，我国商业保理行业取得了前所未有的快速发展。

　　B优势：加速企业资金流转

　　为何商业保理公司这两年在国内呈加速度的发展。业内人士分析，目前市场上以银行信贷和融资担保为基础的中小企业融资解决方案，多数要求提供固定资产抵押和反担保措施，脱离了中小企业只有应收账款和库存资产可供质押的现实，难以满足中小企业对于短期流动资金的迫切需要。

　　一方面，企业大量的应收账款缺乏系统管理，亟须外部专业化的服务机构提供信息、管理、催收、保障和融资服务；另一方面，由于中小企业应收账款笔数多、单笔金额小、发生频率高、贷款周期短、客户群体分散，金融机构现有的融资服务难以覆盖，或不愿意覆盖，客观上也需要专业的信用服务与中小企业进行匹配。

　　渤海国际保理有限公司董事长张涛去年出席温州的一场商业保理论坛时说，如果企业在银行的额度不够或者拿不到额度的话，保理公司可以是一个很好的补充，成本比小贷、担保行、典当行和民间拆借都要低。“更重要的，可以加速企业贸易链条的运转。假设本来一笔交易六个月的账期，如果买方比较强势，付款条件比较苛刻，那么企业垫不了这六个月的钱的话，那很可能订单就接不了。保理商在这方面作为一个补充的话，那企业的资金利用率就大大提高了，贸易总量就相应做大了。”

　　浙江大道保理有限公司为中小企业提供无抵押无担保的融资服务，只要有真实的贸易记录，企业最快能够在出货后3个工作日内获得融资款。宁波伊尔萨斯进出口有限公司主营文具，年出口额为70万美元。去年上半年，一个美国老客户欲增加与该企业的合作订单，采购另一种新产品，但该客户提出赊销60天后结算的方式进行交易。“手头没有足够的资金采购原材料，订单接不下来，这该怎么办？”宁波伊尔萨斯的负责人了解了浙江大道保理公司的业务模式后，提交了相关业务资料进行信用评估和审核，顺利通过浙江大道的信用评估并于上月取得了银行授信，获得账期内20万美金的融资额度，部分缓解了资金紧张的困难。

　　浙江大道商业保理公司的负责人说，在解决融资问题上，相比银行，保理公司从提出申请到放款，整个流程比银行简单，放款速度也比较快。

　　C制约：市场需耐心培育

　　从营业额来看，目前我国保理市场的主力是银行。而且在银行类保理商中，不论国际保理还是国内保理，中资银行业务量市场占比都超过了95%。

　　不过，不管是银行保理业务还是商业保理业务，目前中小企业接受度却并不高。在温州，多家在温银行的相关业务负责人告诉记者，他们很少做银行保理业务，中小企业对此的了解也很少。银行保理业务也少有人问津，可想而知商业保理业务的推广状况了。

　　除了企业对保理业务的认知以外，现有中小企业的财务管理不健全、商务合同签订不规范也是阻碍商业保理业务发展的一个短板。

　　“我们接触不少企业，本身资质不错，但是他们的商务合同签订很不规范，在付款方式等关键条款上协商不明确，我们自然不敢放款。”赵西峰说。

　　记者从温州现有的两家商业保理公司了解到，去年3月份开业以来，联豪与中融已经与部分温州企业取得合作，但整体上，还没达到事先预想的效果。“具体的数量不方便透露，但是进展相对还是比较慢的。”温州中融商业保理公司的负责人说。

　　赵西峰则认为，中小企业对商业保理的了解和接受是一个过程，他们在开业之初也预见到了这些困难，有这个耐心慢慢培育这个市场。他告诉记者，作为省内为数不多的几家商业保理公司，自己也常常和浙江大道等同行在交流。“比如最近阿里巴巴推出的一达通外贸补贴对我们就很有启发。”他说，自己也在尝试做类似的外贸平台，将外贸出口涉及的出口代理、货代等环节压缩，成本降到最低，并给外贸企业相应的补贴，把更多外贸企业汇集到这个平台，慢慢打响知名度。

　　“未来商业保理行业发展前景很不错。这个行业发展会比较良性，因为保理业务是与实体经济相匹配的。市场中有需求，国家政策又比较支持。”赵西峰对这个新兴行业颇有信心。